Description

Analyse des causes des impayés dans une institution de microfinance : Cas de P.E.B.Co-BETHESDA, Agence de Cococodji

Par AKPLA Rodrigue & AKIOLA B. Lydie

Mémoire de licence

RESUME

P.E.B.Co-BETHESDA est un système Financier Décentralisé membre de l’Association des Systèmes Financiers Décentralisés du Bénin qui offre des services de micro-crédit aux populations exclus des systèmes bancaires classiques. Cependant, P.E.B.Co-BETHESDA est confrontées à d’énormes difficultés relatives aux problèmes de non remboursement des crédits ce qui augmente d’année en année le nombre d’impayé. L’objectif général de cette étude consiste à analyser la qualité du portefeuille crédit de l’agence P.E.B.Co-BETHESDA de Cococodji. Pour vérifier la qualité du portefeuille, nous avons utilisé certains ratios tels que : le taux de remboursement, le taux d’impayé et le PAR (Portefeuille A Risque). Les résultats ont montrés que les taux d’impayés, les différents portefeuilles A risque de même que les taux de perte sur créances révèle un état critique de la qualité du portefeuille crédit.

Pour identifier les causes des impayés, nous avons utilisé le diagnostic participatif (Focus Group). Les résultats de ce diagnostic participatif ont révéler que c’est l’insuffisance des montants de crédit qui est à la base de la situation des impayés des clients débiteurs.

Mots clés :

impayé, portefeuille A Risque, Taux d’impayé, taux de remboursement

Abstract

P.E.B.Co-BETHESDA is a decentralized financial system member of the Association of Decentralized Financial Systems of Benin that offers microcredit services to populations excluded from conventional banking systems. However, P.E.B.Co-BETHESDA faces enormous difficulties with the problems of non-repayment of credits, which increases the number of unpaid amounts from year to year. The overall objective of this study is to analyze the quality of the credit portfolio of Cococodji’s P.E.B.Co-BETHESDA agency. To verify the quality of the portfolio, we used certain ratios such as: the repayment rate, the default rate and the PAR (Portfolio A Risk). The results showed that the delinquency rates, the different portfolios A risk as well as the rates of credit losses reveals a critical state of the quality of the credit portfolio.

To identify the causes of outstanding payments, we used the participative diagnosis (Focus Group). The results of this participatory diagnosis revealed that it is the insufficiency of the credit amounts that is at the base of the debtors’ default situation.

Keywords:

 unpaid, portfolio A Risk, Default rate, repayment rate